金沙85155登录,www.8159.com

投资者关系
独立董事、监事交流和投资者教育专栏
当前位置:金沙85155登录 - 投资者关系 - 独立董事、监事交流和投资者教育专栏
审计前与独立董事、审计委员会沟通会议纪要
[ 浏览点击:2282 ] [ 发布时间:2015-01-06 ] 字体:[ ] [ 返回 ]

时间:20131220

地点:金沙85155登录集团办公楼四楼会议室

会议召开方式:现场及电话相结合方式

参加人员:陈振宗(董事、财务总监)

           张白(独立董事、审计委员会委员)

           陈昌雄(独立董事、审计委员会委员)

           郑新芝(独立董事、审计委员会委员)

           林新田(致同会计师事务所合伙人)

           陈思荣(致同会计师事务所经理)

记录人员:陈思荣

会议内容:

  1. 沟通计划

?        根据《中国注册会计师审计准则第1151与治理层的沟通》,注册会计师与治理层的沟通包括审计前、审计过程中、审计结束时的沟通。

?        本次沟通为审计前的沟通。

?        审计过程中的沟通,审计委员会或注册会计师认为必要时可以要求进行沟通

?        审计结束时,注册会计师与治理层必须就审计过程中发现的重大事项、审计结论等进行沟通。

  1. 审计业务约定和独立性确认

?        审计业务约定书

聘请致同会计师事务所做为金沙85155登录2013年度审计事务所,同意审计业务约定书约定条款。审计收费与上年保持一致,2013年度内部控制审计收费22万元,年度财务报表审计收费68万元,审计收费合计90万元。

?        独立性确认

致同会计师事务所向金沙85155登录独立董事先容致同会计师事务所参与金沙85155登录的项目组成员基本情况及工作简历,金沙85155登录确认会计师事务所项目组成员独立。

  1. 审计时间安排

201312月份至20141月份完成内部控制审计,20142月中旬至20143月份完成财务报表审计,2014年中旬出具审计报告。

  1. 了解舞弊事实、舞弊嫌疑或舞弊指控的行为

2013年金沙85155登录未发现舞弊事实、舞弊嫌疑或舞弊指控行为。

  1. 对舞弊风险的看法

?        为防治舞弊,加强企业治理和内部控制,维护企业和股东合法权益,根据《企业内部控制基本规范》,结合企业实际情况,制订本《反舞弊与举报制度》。

?        金沙85155登录反舞弊工作的宗旨是规范企业所有员工的职业行为,严格遵守相关法律法规、职业道德及企业规章制度,防止损害企业及股东利益的行为发生。

  1. 对举报人提示或投诉的了解

?        审计监察室负责管理舞弊案件的举报,接收员工实名或匿名、外部第三方实名或匿名举报,留下书面记录并及时向董事会报告;审计监察室应将电话举报热线号码、电子邮箱、通讯地址等对外公布,对举报和调查处理后的舞弊案件报告材料及时立卷归档。

  1. 如何监督管理层对舞弊风险的评估过程

?        为了达成内部控制整体有效的目标,股份企业审计委员会下设审计监察室,审计监察室组建内部控制评价工作组,定期对所有部门的内部控制设计与运行情况进行全面评价,评价内容包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等。

?        内部控制评价工作组将内部控制评价结果向审计委员会汇报。

  1. 审计委员会对这些事项的应对

?        审计委员会根据《审计委员会工作规程》要求对这些事项进行应对。具体应对方法详见《审计委员会工作规程》。

 

参加会议人员签字:

 
企业概况 | 人才招聘 | 客户留言 | 法律声明
版权所有:福建省金沙85155登录(集团)股份有限企业 《中华人民共和国电信与信息服务业务经营许可证》编号:闽ICP备05003282号
XML 地图 | Sitemap 地图